澳大利亞能監會電網支出測算的評估與審批指南

2018-01-29 15:44:26 先見能源　點擊量：評論 (0)

在澳大利亞電力市場體系中，市場監管規則是保障市場機制發揮有效作用的重要組成部分。出于其完整性和嚴謹性需要，監管規則大都篇幅冗長、晦

在澳大利亞電力市場體系中，市場監管規則是保障市場機制發揮有效作用的重要組成部分。出于其完整性和嚴謹性需要，監管規則大都篇幅冗長、晦澀難懂。為了幫助更多的市場主體了解市場監管規則，澳大利亞能監會在其網站上通常刊登提綱挈領、闡述要義的總結性短文，這些短小、精干的文章可以幫助國內讀者基本了解澳大利亞電力市場法規的作用。因而我們將世界各國電力市場監管機構和市場運營機構發表的這種風格的文章收集起來，以中英對照的形式把原文和譯文提供給讀者，形成系列，希冀對電改有所幫助。我們也希望認同我們想法的專家積極踴躍投稿。

本文資料來自澳大利亞能監會網站。澳大利亞對輸電網公司和配電網公司實行經濟規制監管，企業的支出測算是能監會核準其準許收入的基礎。了解澳大利亞能監會電網支出測算的評估的辦法對國內輸配電價核定和電網企業成本監審等改革措施的實施都有借鑒意義。

什么是支出測算評估?

電網企業編制保障安全可靠供送電所需支出的五年測算，并將該測算作為企業收入預算申報的一部分提交給能監會。澳大利亞能監會評估電網企業收入申報，決定對這些運營性支出(opex)與資本性支出(capex)總測算是否能合理反映安全可靠供電所需的有效成本。當能監會不認同該收入申報合理性時，就必須采用能監會自己的有效成本測算來取代電網企業的申報測算。

支出測算評估指南有哪些內容?

能監會頒布的支出測算評估指南展示了能監會如何評估電網企業的申報收入及如何在需要時決定替代測算。能監會所使用的評估方法是基于全國統一的電網企業提交信息方式。這樣，能監會能夠對相似業務的成本進行比較。指南解釋了能監會需要的信息內容、收集的目的與時間以及信息收集的方式。

能監會的評估方法是嚴格的、公開透明的、有成本效率的。電網企業需要投資電網以保障安全可靠的供電，而能監會關注投資效益，確保消費者避免為不必要的支出買單。

如何制定有效的支出測算?

在評估電網企業的申報收入時，能監會通常采用一系列方法將申報收入與能監會自己利用有關信息來源所做的估算進行比較，當比較顯示申報的支出不是有效率時，能監會將使用自己的有效率測算。

如何評估支出測算?

能監會通常所用的法是評估電網業務的效率，確定前一時期的支出是否可作為適當的基準點。如果一個企業是高效的，并且已經響應監管的支出激勵措施，其前一時期的支出通常是未來所需支出的很好指標。值得強調的是監管的支出激勵措施和評估申報收入的方法是相配套的。有關支出激勵措施的更多信息請參見澳大利亞能監會的支出激勵指南。

能監會使用多種評估方法來判斷電網業務支出的效率，其中包括：

經濟基準 - 使用生產率度量評估業務的整體效率。

歸集分析 - 對電網企業的一系列單項業務和職能所提供的服務進行對照比較，包括在時間上以及與同行的對比。

預測建模 - 通過統計分析預測未來支出需要。這種方法目前用于評估因用電負荷變化需要升級換代而帶來的支出(augex)需求與替換老舊資產所需支出(repex)。

趨勢分析 – 根據歷史數據預測未來支出。這種方法特別地適用于運營支出(opex)預測，因為運營支出在很大程度上具有循環性和可預測性。

成本效益分析 - 評估電網企業是否選擇了具有最佳性價比的支出方案。

項目評審 - 對特定項目或計劃開展詳細的技術審查。

方法審查 - 檢查電網企業用以編制申報文件的流程、假設、輸入數據和模型。

管治和政策評審 - 審查電網企業的戰略規劃、風險管理、資產管理及優先目標。

該指南闡明了能監會在依賴評估方法和電網企業預測方法時的指導原則，其中包括有效性、準確性、可靠性、簡約性、魯棒性、透明度和適用性。

如何評估資本支出申報?

在評估資本金支出時，能監會根據支出的需要和申建項目的效率來評估電網申報的資本金支出，可能詳細地考慮用電需求預測和與擬議項目相關的支出的時間、范圍、規模和水平。

資本金支出分成四個子類別接受評估。前面已描述了 repex和augex，能監會還考慮與電網接入和其它客戶驅動的業務及非電網的支出(例如IT設備)相關的資本金支出預測。能監會對每個子類別應用不同的評估方法。例如可以按照基準對標電網接入客戶的成本，還會使用不同評估技術復查過去的資本金支出(詳見澳大利亞能監會的資本金支出激勵指南)。

如何評估運營支出申報?

由于運營支出在很大程度上具有循環性和可預測性，能監會以電網企業在監管期內某年度(該年稱為“基準年”)的實際運營支出為起點，來預測其未來監管時期的運營支出需求。

能監會使用評估技術來確定基準年是否是滿足有效率的條件的年度。一旦設定了基準年，能監會使用變化率來考慮計入價格、生產率和電網企業需要完成的產出等方面的變化。如果監管評估顯示基準年支出不是有效率，能監會可能會進行調整或替換為適當的數額。

利益相關方如何參與?

當能監會收到電網企業的收入申報后，將其發布在機構的網站上，并邀請利益相關方發表評論。能監會運用其評估方法對申報提出大體“初評”的初步觀點，并在發布正式監審決定討論稿之前公布在初步意見文件中。然后，能監會發布一份監審決定討論稿，其中列出對資本金支出和運營支出預測的看法。如果能監會使用自己的預測替代原始申報的話，要概述其理由。能監會還會邀請利益相關方就決定的討論稿提交意見，電網企業可以修改其申報報告。在考慮了所提交的意見和修改后的收入申報后，能監會發布最終的決定及分析工作。

能監會還將發布年度基準報告。這些報告定期提供電網企業的相對的業務效率信息。這些報告對電網企業績效的公開審查會鼓勵企業進行改進，并指出在評估收入時能監會可能注意的方面。