為落實(shí)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》(銀發(fā)〔2016〕228　號文)等文件精神，引導(dǎo)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)的信貸支持，中國人民銀行制定了《銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績評價(jià)方案(試行)》(以下簡稱“方案”)，并于日前下發(fā)了《關(guān)于開展銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績評價(jià)的通知》。綠色信貸業(yè)績評價(jià)每季度開展一次，評價(jià)結(jié)果納入銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)宏觀審慎考核。2018年為方案試行期。

央行近日發(fā)布的2017年年報(bào)顯示，從2017年三季度起，將綠色金融納入MPA信貸政策執(zhí)行情況進(jìn)行考核，先對24家系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)實(shí)施，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。

根據(jù)方案，綠色信貸業(yè)績評價(jià)是指人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依據(jù)信貸政策規(guī)定對銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績進(jìn)行綜合評價(jià)，并依據(jù)評價(jià)結(jié)果對銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)實(shí)行激勵(lì)約束的制度安排。綠色信貸業(yè)績評價(jià)面向銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)(法人)開展，堅(jiān)持綠色導(dǎo)向、商業(yè)可持續(xù)、激勵(lì)約束兼容，按照客觀、公正、公平原則穩(wěn)步推進(jìn)，依法尊重銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)合規(guī)自主經(jīng)營。

方案稱，綠色信貸業(yè)績評價(jià)指標(biāo)設(shè)置定量和定性兩類，其中，定量指標(biāo)權(quán)重80%，定性指標(biāo)權(quán)重20%。后期，人民銀行根據(jù)條件變化，酌情調(diào)整指標(biāo)權(quán)重。

綠色信貸業(yè)績評價(jià)定量指標(biāo)包括綠色貸款余額占比、綠色貸款余額份額占比、綠色貸款增量占比、綠色貸款余額同比增速、綠色貸款不良率5項(xiàng)。每個(gè)指標(biāo)的權(quán)重均為20%。每個(gè)指標(biāo)的評分基準(zhǔn)均分縱向與橫向，橫向基準(zhǔn)滿分(16分)均顯著高于縱向基準(zhǔn)滿分(4分)。以綠色貸款余額占比為例，縱向評分基準(zhǔn)為最近三期該銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色貸款余額占比平均值，橫向評分基準(zhǔn)為當(dāng)期全部參評銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色貸款余額占比平均值。

綠色信貸業(yè)績評價(jià)定性指標(biāo)全部來自于監(jiān)管部門外部評價(jià)，指標(biāo)內(nèi)涵包括三個(gè)方面，其中，執(zhí)行國家綠色發(fā)展政策情況滿分為40分，《綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》執(zhí)行情況滿分為30分，《綠色信貸業(yè)務(wù)自評價(jià)》工作執(zhí)行情況滿分也是30分。

央行2017年年報(bào)顯示，為有效評估金融機(jī)構(gòu)綠色貸款投放，更好地服務(wù)貨幣政策和宏觀審慎政策，央行認(rèn)真研究制定綠色貸款統(tǒng)計(jì)制度，印發(fā)《關(guān)于建立綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度的通知》，定于2018年3月實(shí)施。綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度堅(jiān)持服務(wù)綠色發(fā)展理念，構(gòu)建了完整、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)木G色貸款統(tǒng)計(jì)體系，為相關(guān)的政策評估決策提供依據(jù)。該年報(bào)指出，隨著制度正式實(shí)施并逐步穩(wěn)定運(yùn)行，這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)將在綠色金融工作推進(jìn)中發(fā)揮重要的基礎(chǔ)信息支持作用。

事實(shí)上，原中國銀監(jiān)會(huì)也在指定中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)承擔(dān)組織和實(shí)施中國銀行業(yè)綠色銀行評價(jià)工作。2017年末，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)印發(fā)了《中國銀行業(yè)綠色銀行評價(jià)實(shí)施方案(試行)》，意在深入貫徹十九大報(bào)告中“發(fā)展綠色金融”的文件精神，落實(shí)《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》和《落實(shí)〈關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見〉的分工方案》等政策，細(xì)化實(shí)施銀監(jiān)會(huì)《綠色信貸指引》等監(jiān)管要求，規(guī)范銀行機(jī)構(gòu)綠色信貸工作，開展綠色銀行評價(jià)。該評價(jià)結(jié)果將提交銀監(jiān)會(huì)用于銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管評級等參考使用，提交聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》的七部委作為相關(guān)工作開展的依據(jù)和參考，并擇機(jī)向社會(huì)公布。

興業(yè)研究首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委、興業(yè)研究分析師湯維祺近日撰文預(yù)計(jì)，第一次綠色銀行評價(jià)工作將于年內(nèi)開展，評價(jià)結(jié)果一方面會(huì)納入到銀保監(jiān)會(huì)對銀行的監(jiān)管評級體系中，另一方面也有利于人民銀行將銀行的綠色信貸納入MPA等其他監(jiān)管體系中。未來，對地方和區(qū)域性中小銀行展開評價(jià)后，也有利于地方將評價(jià)結(jié)果應(yīng)用到地方出臺(tái)的綠色信貸激勵(lì)約束政策中。

值得一提的是，央行的綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)堅(jiān)持統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，體現(xiàn)為統(tǒng)計(jì)制度與“政策需求、宏觀核算和監(jiān)管要求”三個(gè)方面的協(xié)調(diào)。在監(jiān)管要求協(xié)調(diào)方面，央行在年報(bào)中介紹道，綠色貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)吸收保留銀監(jiān)會(huì)綠色信貸統(tǒng)計(jì)報(bào)表的合理部分，管理引導(dǎo)內(nèi)容與《綠色信貸指引》的要求保持一致，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)綠色貸款能力建設(shè)，建立有效的綠色貸款考核評價(jià)體系，確保數(shù)據(jù)可靠，防范政策套利和監(jiān)管套利。

魯政委、湯維祺表示，有四個(gè)方面必將成為未來銀行綠色信貸發(fā)展的重點(diǎn)工作領(lǐng)域:董事會(huì)和高級管理層需要高度重視綠色信貸;建立綠色信貸組織架構(gòu);建立綠色信貸激勵(lì)約束機(jī)制;不斷完善綠色金融各項(xiàng)政策，具體包括完善綠色信貸業(yè)務(wù)的重點(diǎn)方向和重點(diǎn)領(lǐng)域的相關(guān)政策，完善環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的政策和制度，完善履行社會(huì)責(zé)任、提升銀行環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)的政策和制度，強(qiáng)化綠色金融配套扶持政策以切實(shí)提升銀行機(jī)構(gòu)積極性。